龙港区委党校2023年度部门决算

 　　目 录

　　第一部分 葫芦岛市龙港区委党校概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分 葫芦岛市龙港区委党校2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款收入支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

　　第三部分 名词解释

　　第四部分 葫芦岛市龙港区委党校2023年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第一部分 葫芦岛市龙港区委党校概况

　　一、主要职责

　　区委党校是区委的工作部门，是区委培训、轮训领导干部、国家公务员和进行理论研究的直属事业单位。主要职责是：

　　培训区委管理的领导干部、科级干部和区直各部门的公务员及区属事业单位的各级公务人员；负责培训区属非党各界人士和社区、村书记、主任及工作人员；定期与不定期对区直机关党员干部进行轮训；宣讲党的重要会议精神和重大方针政策；密切联系实际开展理论研究和教学，为区委决策提供参谋和咨询。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入葫芦岛市龙港区委党校2023年部门决算编制范围的预算单位包括：葫芦岛市龙港区委党校本级

　　第二部分 葫芦岛市财政局2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况

　　（一）收入总计214.49万元，包括：

　　1.财政拨款收入214.49万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入214.49万元，政府性基金收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

　　3.事业收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。主要是等收入。

　　6.其他收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。主要是0等。

　　8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。主要是0等。

　　与上年相比，今年收入增加 36.17万元，增长16%，主要原因：一、人员增加，二、丧葬费。

　　（二）支出总计214.49万元，包括：

　　1.基本支出201.99万元，占支出总计的93.95%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出 179.9万元，对个人和家庭的补助支出14.85万元，商品和服务支出18.95万元，资本性支出0.78万元。

　　2.项目支出12.49万元，占支出总计的0。58%。主要包括干部培训等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。

　　与上年相比，今年支出增加36.17万元，增长16%，主要原因：一、人员增加，二、丧葬费。

　　（三）年末结转和结余0万元。

　　主要是等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加0万元，增长（降低）0%。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　（一）总体情况。

　　2023年度财政拨款支出214.49万元，其中：基本支出201.99万元，项目支出12.29万元。与上年相比，财政拨款支出增加35.17万元，增长16%，主要原因：一、人员增加，二、丧葬费。与年初预算相比，2022财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。

　　（二）具体情况。

　　2023年度财政拨款支出214.49万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，占0%；社会保障和就业支出32.35万元，占15.08%；教育支出155.19万元，占%;医疗卫生与计划生育支出12.96万元，占72.35%；住房保障支出14.08万元，占6.56%。

　　1.一般公共服务支出0万元，具体包括：

　　（1）行政运行0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要。

　　（2）一般行政管理事务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要。

　　（3）预算改革业务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要。

　　（4）财政国库业务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要。

　　（5）信息化建设0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要。

　　（6）事业运行0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要。

　　（7）其他财政事务支出0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要0。

　　2.社会保障和就业支出32.35万元，具体包括：

　　（1）归口管理的行政单位离退休0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是0。

　　（2）事业单位离退休1.43万元，主要是退休取暖费等支出，完成年初预算的100%。

　　（3）机关事业单位基本养老保险缴费19.59万元，主要是养老保险支出，完成年初预算的100%。

　　（4）死亡抚恤9.47万元，主要是死亡抚恤金支出，完成年初预算，决算数大于年初预算数的原因主要是有人死亡。

　　（5）伤残抚恤1.86万元，主要是伤残抚恤支出，完成年初预算的100%。

　　3.卫生健康支出5.23万元，包括：

　　（1）公务员医疗5.23万元，主要是公务员医疗保险支出，完成年初预算的100%。

　　（2）事业单位医疗7.73万元，主要是职工基本医疗支出，完成年初预算的136%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。

　　4.住房保障支出14.08万元，具体包括：

　　住房公积金14.08万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的127%，决算数大于年初预算数的原因主要是基数调整和人员增加。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.79万元，完成年初预算的39.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是节约经费。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0.79万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，主要用于等，2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是等原因。

　　2.公务接待费0万元，主要用于0等，2021年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2023年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是等原因。

　　3.公务用车购置及运行费0.79万元，比上年增加0.38万元，增长92.68%，主要是公车维修。

　　公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。

　　公务用车运行维护费0.79万元，主要用于公务车加油、维修、保险等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量1辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度一般公共预算财政拨款基本支出214.49万元，其中：人员经费179.0万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费18.95万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2023年区委党校运行经费支出0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，主要原因是。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2023年财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2023年12月31日，党校共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况。

　　根据财政预算管理要求，我局组织对2023年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金154.34万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）87.798分。

　　通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是基本支出公用经费(保运转)项目执行率为16.29%,偏差较多;二是基本人员支出经费(刚性)项目执行率为93.51%。下一步将采取以下措施加以改进：一是经费保障:及时申请办公经费，及时报销办公经费票据，减少未报销办公经费票据存量，积极执行办公经费预算;二是及时做好固定资产清理工作，使党校固定资产适应党校日常办公需求，适应干部培训使用需求。;三是重视对财政资金的使用效益，提高项目完成情况。

　　第三部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。