龙港区2022年度财政总决算

　　关于2022年区本级决算草案的报告

　　2022年，财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，聚焦中央、省委、市委和区委重大决策部署，坚持稳字当头，稳中求进的工作总基调，努力做好“三保”工作，落实“三保”任务，全力以赴稳增长、扩投资、促发展、惠民生、防风险，有力地促进了全区各项事业健康持续发展。2022年财政决算（草案）做到了收支真实、数额准确、内容完整，全区财政运行情况总体良好，实现了收支平衡。根据预算法有关规定，重点情况报告如下：

　　一、2022年财政决算情况

　　（一）区本级一般公共预算收支情况

　　区本级一般公共预算收入完成64,721万元，完成年初预算的60.18%，比上年同期减少31,572万元，下降32.79%。一般公共预算收入中各项税收收入完成59,991万元，比上年同期减少30,575万元，下降33.76 %。非税收入完成4730万元，比上年同期减少997 万元，下降17.41 %。

　　区本级一般公共预算支出完成93,323 万元，完成年初预算的79.49 %，比上年同期减少19,860万元，下降17.55%。

　　重点民生支出完成情况：教育支出17,755万元，完成年初预算的106.72 %，比上年减少4,102 万元，下降18.77 %;科学技术支出121万元，完成年初预算的134.44 %，比上年增加24万元，增长24.74%；社会保障和就业支出22,342万元，完成年初预算的125.67 %，比上年减少654 万元，下降2.84 %；医疗卫生与计划生育支出7,571万元，完成年初预算的145.51 ％，比上年增加153万元，增加2.06%；城乡社区支出5,162万元，完成年初预算的124.15 ％，比上年减少5,652 万元，下降52.27 %。

　　区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入64,721万元、上级补助收入97,466万元、地方政府一般债务转贷收入85,200万元、动用预算稳定调节基金21,273万元、政府性基金调入3万元、下级上解收入128万元、上年结转23,107万元，收入总计291,898万元；一般公共预算支出93,323万元、上解上级支出56,553万元、地方政府债券还本支出85,213万元、安排预算稳定调节基金18,113万元，调出资金6,730万、补助下级支出686万元、支出总计260,618万元。收支相抵后，当年结余31,280万元结转下年，实现了当年财政收支平衡。

　　上级财政转移支付补助情况：2022年上级一般公共预算转移支付补助97,466万元，其中：返还性收入12,803万元、一般性转移支付补助71,122万元、专项转移支付补助13,541万元。

　　预备费管理使用情况：根据《预算法》有关规定，按照本级一般公共预算支出的3%安排，区本级年初预算安排预备费3,100万元。2022年预备费使用2659万元，主要用于自然灾害、安全生产、森林防火等突发事件增加的支出。

　　“三公”经费情况：2022年，区级行政事业单位“三公”经费支出总计270万元，比上年减少183万元，下降40%。区级“三公”经费下降主要是各部门认真贯彻落实中央八项规定实施细则，健行节约反对浪费长效机制，从严从紧编实预算，严控相关支出，确保“三公”经费只减不增。

　　（二）政府性基金收支情况

　　区本级政府性基金收入完成3,410万元，完成年初预算的4.08 %，比上年减少54,194万元，下降94.08 %。其中：国有土地使用权出让金收入628万元，比上年下降44,430万元。

　　区本级政府性基金支出完成39,005万元，完成年初预算的46.62 %，比上年同期减少18,599万元，下降32.29 %。其中：城乡社区(国有土地使用权出让金)支出2,979万元。

　　区本级政府性基金收支平衡情况：区本级政府性基金收入3,410万元、上级补助收入471万元、地方政府专项债务转贷收入69,346万元、上年结余13,597万元、其他调入资金8,772万元，收入总计95,596万元。区本级政府性基金支出39,005万元、上解上级支出291万元、地方政府债务还本支出48,354万元、政府性基金调出3万元，支出总计87,653万元。收支相抵后，年终结余结转下年支出7,943万元，实现了当年财政收支平衡。

　　（三）社会保险基金收支情况

　　社会保险基金收入完成9,123万元。其中：社会保险费收入6,179万元、利息收入5万元、财政补助收入1,687万元、转移收入1,231万元、委托投资收益11万元、其他收入10万元。

　　社会保险基金支出完成10,278万元。其中：社会保险待遇支出9,764万元,转移支出511万元、其他收入3万元。

　　二、2022年主要完成以下工作

　　（一）全力做好征收，积极落实落细减税降费措施，助力企业抒困

　　大力培育市场主体发展后劲和新的税收增长点。积极发挥财政政策的引导作用，加大对民营企业特别是中小微企业的支持力度。用好就业补助资金，精准帮扶支持扩大就业。

　　（二）加强预算执行管理，努力兜牢“三保”底线，确保“三保”保障到位

　　不断提高预算管理科学化、规范化、精细化水平，优化预算项目库管理，完善项目支出定额标准体系，建立标准动态调整机制。强化预算联网监督，加强对预算执行的即时监督、全程监督。牢固树立过“紧日子”思想，持续压减一般性支出，明确保障顺序，保障“三保”特别是基本民生等重点领域资金需要。科学谋划“十四五”财政发展规划，更好地服务于中长期战略布局，不断推进财政治理体系和治理能力现代化。

　　（三）全方位加强政府债务管理

　　规范完善政府举债融资机制，做实做细项目储备，加强预算与规划、资金与项目的衔接。抢抓国家政策机遇，坚持在风险可控范围内积极争取新增债券，将财政承受能力论证作为新增政府投资建设项目的前置条件，有效激发市场活力，增添发展动力，增加地方财力，增强偿债能力。树牢底线思维，建立应急处置机制，切实防范和化解潜在风险。

　　（四）全面实施预算绩效管理

　　认真落实有关绩效管理要求，对预算执行中政策、项目实施情况开展绩效评价。提高绩效评价质量，强化绩效评价结果公开与应用，建立健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，使财政支出绩效评价管理制度化、常态化。

　　总体来看，预算执行情况良好，主要得益于区委的坚强领导和区人大常委会的监督指导。但是，在取得成绩的同时，我们也清醒认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题：受新冠疫情和减税降费政策等因素影响，财政收入增长缓慢，支持“三保”等重点领域资金刚性需求只增不减，收支矛盾进一步加巨；临时增加的支出较多，预算约束力还不够强；绩效理念尚未牢固树立，个别部门仍存在重分配轻管理的问题；政府债务还本付息压力逐年增大，隐性债务风险不容忽视。上述困难和问题，我们将给予足够重视，继续采取有效措施，认真加以解决。

　　​​​​​​​