龙港区2024年度财政总决算公开

　　关于2024年龙港区本级决算草案的报告

　　一、2024年财政决算情况

　　（一）2024年全区财政决算收支情况

　　1.全区一般公共预算收支情况

　　全区一般公共预算收入110655万元，完成调整预算的107.43％，同比下降1.94％，其中：税收收入104662万元，占一般公共预算收入的94.58％，完成调整预算的107.9％，同比下降2％；非税收入5993万元，占一般公共预算收入的5.42％，完成调整预算的99.88％，同比下降0.86％。全区一般公共预算支出122057万元，完成调整预算的91.77％，同比增长7.98％。

　　全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入110655万元、上级补助收入84869万元、地方政府一般债务收入22447万元、动用预算稳定调节基金47820万元、调入资金4760万元、上年结转33761万元，总收入合计为304312万元；一般公共预算支出122057万元、债务还本支出34872万元、安排预算稳定调节基金37709万元、上解支出82336万元、调出资金2227万元、年终结转25111万元，总支出合计为304312万元，实现了收支平衡。

　　2024年重点科目支出完成情况：一般公共服务支出15546万元，比上年减少908万元，下降5.52％；教育支出19357万元，比上年增加619万元，增长3.30％；社会保障和就业支出31301万元，比上年增加5932万元，增长23.38％；医疗卫生与计划生育支出9486万元，比上年增加2174万元，增长29.73％；节能环保支出2113万元，比上年减少754万元，下降26.30％；城乡社区支出13111万元，比上年增加1439万元，增长12.33％；农林水支出4664万元，比上年增加3175万元，增长213.23％；住房保障支出9025万元，比上年增加4475万元，增长98.35％。

　　上级补助及使用情况：区本级一般公共预算转移支付补助84869万元，其中：一般性转移支付补助67765万元，安排使用26102万元；专项转移支付补助10369万元，安排使用10369万元；结转下年继续使用的上级补助资金25111万元，在2025年预算执行中按原用途使用。

　　区本级预备费管理使用情况：根据预算法有关规定，经区人大第六届第五次会议批准，2024年区本级预算安排预备费3000万元，执行中下达资金12万元，主要用于强降雨期间群众生活保障支出，剩余2988万元补充预算稳定调节基金。

　　区本级“三公”经费支出情况：区本级各部门使用财政拨款安排的“三公”经费支出280万元，比预算减少105万元。其中：公务用车购置费38万元，公务用车运行维护费242万元。

　　2.全区政府性基金预算收支情况

　　全区政府性基金预算收入49164万元，完成调整预算的85.03％，同比增长1310.33％。全区政府性基金预算支出72805万元，完成调整预算的158.77％，同比增长266.41％。

　　全区政府性基金预算收支平衡情况：全区政府性基金预算收入49164万元、上级补助收入29520万元、地方政府专项转贷债务收入69347万元、调入资金5094万元、上年结转5278万元，总收入合计为158403万元；区本级政府性基金预算支出72805万元、地方政府专项债务还本支出64365万元、上解上级支出225万元、调出资金134万元、年终结转20874万元，总支出合计为158403万元。

　　3.全区国有资本经营预算收支情况

　　全区国有资本经营预算收入17万元，全区国有资本经营预算支出0万元。

　　全区国有资本经营预算收支平衡情况：全区国有资本经营预算收入17万元、上级补助收入588万元、上年结转171万元，总收入合计为776万元；全区国有资本经营预算支出0万元、年终结转776万元，总支出合计为776万元。

　　4.全区社会保险基金预算收支情况

　　2024年全区社会保险基金预算收入11875万元，完成预算的99％，增长15.46％，其中：社会保险费收入6467万元、财政补贴收入4754万元、利息收入7万元、委托投资收益35万元、其他收入65万元、转移收入547万元。全区社会保险基金预算支出11709万元，完成预算的98.46％，增长7.1％，其中：社会保险待遇支出11449万元、其他支出37万元、转移支出223万元，当年收支结余166万元、年末滚存结余1667万元。

　　（二）地方政府债务情况

　　1.地方政府债务限额及债务情况

　　财政部核定我区2024年政府债务限额679172万元，其中：一般债务366291万元，专项债务312881万元；2024年末我区地方政府债务余额676971万元，其中一般债务364291万元，专项债务312680万元，政府债务余额未突破债务限额。

　　2.地方政府债券还本付息情况

　　全区地方政府债券还本付息30233万元，其中：一般债券19170万元（本金8336万元、利息10834万元），专项债券11063万元（本金18万元、利息11045万元）。

　　2024年龙港区新增债券资金5000万元，用于葫芦岛军民融合产业园区B区基础设施建设项目。

　　二、2024 年财政政策落实情况

　　2024年，龙港区认真贯彻落实积极的财政政策，围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等目标，扎实推进各项财政政策落地生效，为全区经济社会高质量发展提供了有力支撑。

　　（一）财政政策执行情况

　　1.积极组织财政收入，优化收入结构

　　面对经济下行压力和减税降费政策影响，财税部门密切协作，加强收入征管。通过强化税源监控，对重点行业、重点企业进行跟踪分析，及时掌握收入动态，确保税收应收尽收；规范非税收入管理，严格执行“收支两条线”，挖掘非税潜力。

　　2.大力争取上级资金，增强财政保障能力

　　积极研究上级政策导向，结合我区实际，精心包装项目，主动向上衔接，争取上级资金支持。2024年共争取上级各类补助资金84869万元，为保障重点领域支出、推动区域发展提供了重要财力补充。

　　3.优化财政支出结构，保障重点领域支出

　　严格按照“三保”支出范围和标准，足额编制年初预算，不留缺口。牢固树立政府“过紧日子”思想，全年“公用”经费压减20％，节约资金优先用于“三保”支出。

　　（二）财政体制改革推进情况

　　1.深化预算管理一体化建设

　　全面推进预算管理一体化系统应用，实现预算编制、执行、监督全流程信息化管理。规范预算编制流程，细化预算项目，提高预算编制的科学性和准确性；加强预算执行监控，实时掌握资金流向和支出进度，强化预算刚性约束；完善预算绩效评价体系，将绩效理念贯穿预算管理全过程，提高财政资金使用效益。

　　2.推进财政体制改革

　　完成基本公共服务、医疗卫生、教育等十个领域财政共同事权和支出责任划分改革，明确政府财政事权和支出责任，建立健全权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系。同时，积极推进“乡财县管”改革，加强对乡镇财政的指导和监督，规范乡镇财政收支行为，防范乡镇财政运行风险。

　　三、下一步工作计划

　　（一）全力组织财政收入。加强财税部门协同配合，强化税收征管，堵塞征管漏洞，做到依法依规、应征尽征；加强非税收入管理，规范收费行为，确保非税收入及时足额上缴国库；加大向上争取资金力度，积极对接上级政策，争取更多转移支付和专项债券资金支持。

　　（二）优化财政支出结构。牢固树立“过紧日子”思想，严格控制一般性支出，进一步压缩“三公”经费、会议费、培训费等支出规模；优化财政支出顺序，优先保障“三保”支出和重点领域、重点项目建设；加强财政资金统筹整合，提高资金使用效益。

　　（三）防范化解财政风险。加强政府债务管理，严格控制债务规模，优化债务结构，积极筹措资金化解存量债务，防范债务风险；加强财政运行监测分析，及时发现和解决财政运行中存在的问题，确保财政平稳运行。

　　2024年，龙港区财政在政策落实方面取得了一定成效，但也面临诸多困难和挑战。在今后的工作中，我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，紧紧围绕区委、区政府决策部署，扎实工作，锐意进取，努力推动财政工作再上新台阶，为全区经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。